PLAN ÉPARGNE RETRAITE (PER)
Plan épargne retraite Genève : Pour les frontaliers du canton de Genève imposés en France 🇫🇷 et en Suisse🇨🇭
Le Plan Épargne Retraite, aussi connu sous le nom de PER est un outil fiscal bien connu des Français. Il s’agit d’un produit simple et très accessible aussi bien pour les frontaliers imposés en Suisse que pour les frontaliers imposés en France. Nous allons dans cette page expliquer le fonctionnement du PER pour les frontaliers imposés en Suisse (exemple des frontaliers genevois notamment).
Qu’est ce que c’est?
Le plan d’épargne retraite est un produit d’épargne français créé et légiféré pour favoriser la constitution de capitaux retraite, introduits par la loi Pacte, votée le 22 mai 2019. La loi a pour objectif la simplification des systèmes précédemment existants pour rendre le PER bien plus attractif que ses prédécesseurs. À terme, le PER a vocation à remplacer tous les autres dispositifs d’épargne retraite existants.
🇨🇭 Pour les frontaliers Genevois
Le plan épargne retraite pour les frontaliers genevois agit de manière différente que pour les frontaliers imposés en France. En effet, si vous êtes éligible à la demande de Taxation Ordinaire Ultérieure (T.O.U), la mise en place d’un PER pourra vous procurer de nombreux avantages dont celle de la réduction d’impôts.
En effet, dans le cadre de la T.O.U, la retraite complémentaire est déductible des impôts. L’économie d’impôts générée via le remboursement des impôts par l’administration fiscale vous permet de financer une partie de votre retraite grâce à cette économie d’impôt sur le revenu.
Les avantages du PER
123Suisse met à votre disposition des conseillers qui peuvent vous aider dans la souscription d’un PER. Nos partenaires trouvent la meilleure offre sur le marché et calculent la réduction d’impôts dont vous pouvez bénéficier.
Vous pouvez simplement, pour commencer, effectuer une simulation sur notre site :
Fonctionnement et explication
L’impact du PER pour les frontaliers varie en fonction de leurs cantons d’emploi et du système d’imposition en vigueur. C’est notamment pour cette raison qu’il est important de consulter un conseiller 123Suisse. En effet, nos conseillers sont habitués à traiter les différences fiscales en fonction des cantons et pourront vous aider à choisir une solution adaptée à vos besoins et le montant à verser sur votre PER pour maximiser les déductions.
Simulateur 123Suisse
Les avantages pour un frontalier
1. Préparation de la retraite
Le PER est une excellente solution de long terme si vous souhaitez allouer une partie de votre salaire à la préparation et la constitution de votre patrimoine pour votre avenir.
En effet, votre pension de retraite issue du 1er et 2ème pilier sera relativement faible par rapport à vos derniers revenus. La mise en place d’une solution de retraite qui viendra faire fructifier votre capital est important. Mettre en place une solution de retraite complémentaire est indispensable pour maintenir votre niveau de vie à la retraite.
2. Bénéficiez d’avantage fiscal
Les cotisations versées sur un PER sont intégralement déductibles (dans la limite des plafonds prévus) aussi bien pour les frontaliers imposés en Suisse que les frontaliers imposés en France. Dans le cadre de la demande de Taxation Ordinaire Ultérieure (T.O.U), le montant placé sur votre retraite complémentaire est intégralement déductible selon le plafond défini par le canton.
3. Protéger sa famille
Les garanties incorporées dans le PER vous permettent de protéger votre famille et vos proches en cas d’accident, invalidité, mais également en cas de décès.
4. Achat de résidence principale
Le PER est une excellente solution pour vous constituer un capital par le biais de la capitalisation et vous permettre un apport pour l’achat d’une résidence principale par exemple. En effet, l’achat de la résidence principale est l’une des conditions qui vous permettent de débloquer les fonds disponibles sur votre PER.
Le PER comporte de nombreux avantages aussi bien pour les frontaliers imposés en France qu’en Suisse. C’est un outil indispensable qui viendra compléter votre pension qui sera fortement fragilisée une fois à la retraite. Vous pouvez simplement, pour commencer, effectuer une simulation sur notre site:
Une solution idéale pour les frontaliers
L’impact du PER peut varier selon votre canton d’emploi. En effet, les avantages lorsque vous êtes imposés en France et en Suisse ne sont pas les mêmes. Cependant, dans tous les cas, il s’agit d’une solution visant à améliorer votre pension de retraite ! Elle est donc indispensable lorsque vous travaillez en Suisse.
Les déductions lorsque vous êtes imposé en Suisse (Genève notamment)
Les frontaliers imposés en Suisse dans le canton de Genève notamment ont la possibilité de réaliser un PER avec une déduction limitée s’ils font une demande de Taxation Ordinaire Ultérieure :
- CHF 2’196.-/ an pour personne célibataire
- CHF 3’294.-/ an pour couple marié
- CHF 898.-/an en plus par enfant dans la déclaration de revenus
Corriger la double imposition de votre conjoint(e) avec le PER
Comme nous l’avons vu lors de notre précédent article concernant l’effet de la double imposition sur les personnes mariées ou pacsés, le Plan Épargne Retraite est une solution qui peut corriger cet effet de double imposition.
En effet, si un couple est marié et qu’un des deux conjoints exerce une activité en France, du fait du revenu du conjoint imposé en Suisse, il paiera plus d’impôts sur le revenu France. Ainsi, la mise en place d’un PER permettra de diminuer la base imposable et donc de réduire les impôts sur le revenu.
La mise en place d’un PER peut apporter des solutions intéressantes aussi bien pour les frontaliers imposés en France ou en Suisse que pour les personnes exerçantes en France et donc par définition imposées en France.
Pour savoir si le PER peut être un outil intéressant pour vous, vous pouvez simplement faire une simulation ici :
Pour résumer
FISCALITÉ
- Une solution d’épargne bénéficiant de la fiscalité très avantageuse de l’assurance-vie.
- Des versements 100% déductibles de votre impôt sur le revenu dans le cadre de la demande de T.O.U.
SIMPLICITÉ
- Des versements volontaires et modifiables à volonté sur simple demande.
- Un accès facilité pour suivre votre épargne en toute sécurité depuis votre espace client.
SECURITÉ
- Des garanties complémentaires afin de mieux vous protéger vous et vos proches en cas d’accident de la vie.
- Des partenaires renommés et reconnus pour leur solidité financière.
RENTABILITÉ
- Une épargne long terme pour optimiser et fructifier votre placement.
- Un système de gestion par horizon d’âge pour une sécurité optimale au terme de votre investissement.
Avis de l’expert
Le PER est une solution qui regroupe de nombreux avantages pour les frontaliers qui souhaitent préparer leur avenir et leur patrimoine tout en diminuant leurs impôts chaque année. Nos conseillers peuvent vous aider à mieux optimiser votre situation fiscale et vous apporter une aide précise en matière de PER. Prenez rendez-vous ou effectuez une simulation en ligne.
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